销售单折扣、发票、收款与附加成本

先分清四类金额

商品小计来自商品数量和销售单价；整单折扣/优惠由开单人输入；会员折扣、积分和卡券由客户权益结算产生；税费根据是否含税决定由卖方承担还是加到客户应付。最终应付不是利润，也不等于已经到账金额。

订单成本包括商品成本、卖方运费、COD 手续费、包装费、加工费、其他成本和平台费用。毛利按收入减成本计算。成本登记不直接改变资金账户，实际付款必须另外形成账户和财务流水。

折扣与会员权益

“折扣/优惠”填写整单人工减免金额，不能超过商品小计。商品低于最低售价或零价时，还要填写零价/低价原因并接受策略校验；不能用整单折扣绕过商品级最低售价审计。

会员等级折扣、积分抵扣、卡券折扣和卡券收入有各自流水。收款弹窗会按可用权益计算，售后时按原订单回退或冲销。对账时不要把人工折扣、会员折扣、积分和卡券全部合并成一个“优惠”数字，否则无法解释权益余额和收入差异。

发票与税费

勾选“需要开票”后选择含税方式并填写税率，例如 13% 应填页面要求的小数 0.13。含税价表示税费由卖方承担，客户最终应付不因税费增加；不含税表示客户承担税费，税额加入最终应付。

订单详情会展示发票号、税额和含税方式。整单退货可将发票标记作废；部分退货不能简单作废整张发票，会进入“待红字/差额处理”并显示待调整金额。财务完成红字或差额发票后应按企业票务流程留存凭证，不能只改订单备注。

普通收款与预收款

订单履约前登记的现金、微信、支付宝、银行等到账会进入实际账户，但经营口径记为预收款；发货、自提或寄存后，系统确认收入并把对应预收转为销售回款。组合支付必须逐笔选择真实方式、金额和账户，外部交易号用于后续对账。

储值、积分和卡券不能在所有状态下使用。履约前的普通预收阶段不支持用权益伪装真实到账；以页面可用项和后端校验为准。支付超时时先查订单支付明细和账户流水，确认没有成功记录后再重试。

商品成本与附加成本

有成本权限的人员可以在开单时填写实际单位成本，也可以在订单详情补录或调整。附加成本分为物流费、代收手续费、包装费、加工费和其他成本，调整必须填写原因并保留原记录的冲销关系。

私人定制没有可靠库存成本时可暂记待核算，但必须在业务策略规定的节点前补齐。赠送单和补货单收入默认为 0，成本仍会使毛利为负，这是正常的经营口径，不应把成本改成 0 让报表看起来更好。

对账检查

1. 在订单“支付与流水”核对每笔支付、退款和账户。
2. 在“成本”核对商品成本、附加成本、状态和调整历史。
3. 在财务账户查看真实资金变化，在经营报表查看收入确认和毛利。
4. 已开票订单发生售后时核对发票作废或红字/差额标记。
5. COD 订单另外核对代收清算台账，不能把物流商待结算当成可用余额。

出现差异时按订单号逐笔追踪，不要直接调整账户余额或删除成本记录进行“对平”。